Pensión y salud 2025: cambios y oportunidades

Léon Eggers
4 ago
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El año 2025 trajo consigo algunos cambios legales clave que afectaron tanto a los planes de jubilación como a los seguros de salud y de cuidados a largo plazo. Algunas regulaciones abrieron nuevas posibilidades, mientras que otras resultaron en mayores contribuciones. En este análisis, les mostraré qué cambió específicamente y cómo (espero) se beneficiaron de ello.

🧾 Planificación de la jubilación: más flexibilidad, más ventajas fiscales

A partir del 1 de enero de 2025, se normalizaron los límites máximos de cotización en Alemania Oriental y Occidental, a 8.050 € al mes y 96.600 € al año , respectivamente. Esto amplió significativamente el marco fiscal y de seguridad social favorable para los planes de pensiones de empleo (bAV) .

Qué se aplica específicamente:

Se podrían pagar hasta 322 € al mes libres de impuestos a un fondo de seguros directos o de pensiones.
De esta cantidad , un máximo de 268 euros estaban exentos de cotizaciones a la seguridad social .
La franquicia fiscal del seguro médico obligatorio para las pensiones de empresa ha aumentado hasta los 187,25 euros al mes, lo que supone una clara ventaja para los pensionistas con seguro obligatorio.

Aquellos que reaccionaron a tiempo pudieron ajustar sus contribuciones y obtener más de sus ingresos brutos para el futuro.

📈 Pensión básica e impuestos: mayor deducibilidad, mayor tributación

La deducción especial de gastos por contribuciones a la pensión básica (Rürup) se ha incrementado a 29.344 € ( 58.688 € para parejas casadas ), lo que supone una ventaja para todos aquellos que eran trabajadores autónomos o freelance o que, en general, realizaban grandes aportaciones.

Al mismo tiempo, la parte imponible de las pensiones al inicio de la jubilación aumentó al 83,5 % . Esto significa que quienes recibieran su primera pensión en 2025 debían tributar sobre la mayor parte de su pensión legal.

Quien tenga esto en cuenta en su planificación de forma inteligente, podrá obtener beneficios a largo plazo a pesar de una mayor carga fiscal, especialmente mediante una combinación específica con soluciones privadas.

Seguro BU y de dependencia: Más garantías, mejores condiciones

El tipo de interés actuarial máximo, que había estado congelado durante mucho tiempo, aumentó del 0,25% al 1,0% en 2025 , lo que supone un auténtico punto de inflexión en el mercado de seguros.

Esto tuvo varias consecuencias positivas:

Los nuevos contratos (por ejemplo, los seguros de pensión tradicionales o de vida) podrían calcularse con garantías mayores.
En particular, las primas de los seguros de invalidez laboral y de cuidados de larga duración disminuyeron notablemente, mientras que la cobertura del seguro se mantuvo igual.

Aquellos que reaccionan y revisan sus necesidades pueden conseguir condiciones significativamente mejores , especialmente para los nuevos contratos.

🏥 Seguro de salud: Límites más altos, primas más altas

Según la Ordenanza de Cálculo Variable del SV, el límite máximo de cotización (BBG) en el seguro de enfermedad y de dependencia en el año 2025 es de 66.150 euros al año (5.512,50 euros al mes). Para el seguro de pensión y desempleo, la cuota es de 96.600 € anuales (8.050 € mensuales) . Estas cifras están vigentes en todo el país desde 2025. La cotización adicional media se ha incrementado al 2,5 % .

Estos cambios dieron lugar a un aumento de las contribuciones , especialmente para las personas con altos ingresos ; al mismo tiempo, cambiar a un seguro de salud privado resultó incluso más beneficioso para algunos.

Seguro de cuidados de larga duración: más beneficios, pero también más costes

A principios de año se incrementaron en un 4,5% las prestaciones del seguro obligatorio de cuidados de larga duración, incluyendo el subsidio por cuidados, la atención de corta duración y la guardería.

Lo que fue especialmente interesante fue lo que entró en vigor a partir de julio de 2025: los servicios de atención preventiva y de corta duración se agruparon en un presupuesto de ayuda de 3.539 euros al año , más flexible de usar y con menos burocracia.

Al mismo tiempo, la tasa de cotización para el seguro de cuidados de larga duración se elevó al 3,6% , e incluso al 4,2% para quienes no tenían hijos . Los padres con varios hijos pagaron una cantidad proporcionalmente menor.

Por lo tanto, el año 2025 trajo consigo un alivio notable para los cuidadores familiares , mientras que las personas trabajadoras con ingresos crecientes tienen que vivir con deducciones más altas.